Wat mag het thema kosten?

Bedragen x € 1.000 "-" = voordeel	Rekening 2022	Begroting 2023	Begroting 2024	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027
Lasten	8.607	12.230	10.269	10.395	10.651	10.650
Algemene voorziening Jeugd onderwijs	0	46	33	33	33	33
Kinderopvang	496	577	591	591	591	591
Leerlingenvervoer	1.095	1.168	1.169	1.169	1.169	1.169
Onderwijshuisvesting overig	340	852	2.393	2.783	3.098	3.099
Openbaar basisonderwijs	10	11	11	11	11	11
Peuterspeelzaalwerk	211	409	294	294	294	294
Stedelijk Onderwijs	4.764	8.388	4.896	4.637	4.580	4.580
Volwasseneneducatie	44	88	43	43	43	43
Formatie Onderwijs	1.648	691	839	833	830	830
Baten	-5.132	-8.877	-5.176	-5.025	-4.968	-4.968
Kinderopvang	0	-3	-3	-3	-3	-3
Leerlingenvervoer	0	-3	-3	-3	-3	-3
Onderwijshuisvesting overig	0	-430	-278	-278	-278	-278
Peuterspeelzaalwerk	-128	0	0	0	0	0
Stedelijk Onderwijs	-4.978	-8.400	-4.849	-4.698	-4.642	-4.642
Volwasseneneducatie	-14	-42	-43	-43	-43	-43
Formatie Onderwijs	-12	0	0	0	0	0
Totaal saldo van baten en lasten (excl. mutaties reserves)	3.475	3.353	5.093	5.370	5.682	5.682
Mutaties reserves	729	-398	-150	-50	0	0
Totaal thema	4.205	2.955	4.943	5.320	5.682	5.682

Financiële toelichting
Naast de loon- en prijsstijging 2024 en de vastgestelde begrotingswijzigingen lichten wij bijgaande financiële verschillen op dit thema toe.

Budget Peuterspeelzaalwerk
De lasten van het budget voor peuterspeelzaalwerk zijn vanaf 2024 € 115.000 lager dan in 2023. Dit is erin gelegen dat in de perspectiefnota 2024 is besloten om de taakstelling voor Sociaal Medische Indicatie (SMI) deels in te vullen vanuit het budget peuterspeelzaalwerk.

Budget Onderwijs Achterstanden Beleid (OAB)
De lasten van het budget OAB zijn in 2023 incidenteel hoger (€5,5 miljoen) dan vanaf 2024 (€4,2 miljoen). Dit is erin gelegen dat er € 1,3 miljoen is overgeheveld naar 2023. Aangezien het een doeluitkering betreft is deze post per saldo neutraal.

Budget RMC/Kwalificatieplicht/VSV
De lasten van het budget RMC/Kwalificatieplicht/VSV zijn in 2023 incidenteel hoger (€ 1.351.000) dan vanaf 2024 (405.000). Dit is erin gelegen dat er € 946.000 is overgeheveld naar 2023. Aangezien het een doeluitkering betreft is deze post per saldo neutraal.

Budget Nationaal Programma Onderwijs (NPO)
De lasten van het budget NPO zijn incidenteel. Het betreft een onderwijs breed steunprogramma gericht op herstel en ontwikkeling van het onderwijs en op het inhalen/compenseren van vertragingen ontstaan door de gevolgen van het coronavirus. Nissewaard ontvangt hiervoor een totaalbedrag van € 1,5 miljoen. Aangezien het specifieke middelen betreft, is het resterende NPO-budget 2022 overgeheveld. Voor het jaar 2023 staat €1.462.000 begroot; voor 2024 € 208.000 en voor 2025 € 56.000. Aangezien het een doeluitkering betreft is deze post per saldo neutraal.

Onderwijshuisvesting

De middelen voor onderwijshuisvesting zijn in de meerjarenbegroting opgenomen volgens de laatste stand van zaken naar aanleiding van de vastgestelde huisvestingsplannen voor het primair en voortgezet onderwijs.
Vanaf 2024 zijn extra middelen beschikbaar gesteld voor het nieuwe Integraal HuisvestingsPlan van €250.000 in 2024 oplopend naar € 1.000.000 in 2027.
Vanaf 2024 zijn tevens extra middelen beschikbaar gesteld voor de VAT-kosten (voorbereiding, administratie en toezicht) van de nieuwe investeringen in onderwijshuisvesting. Voor 2024 is dit bedrag € 60.000 oplopend naar € 250.000 in 2027.